Может ли самозанятый давать рекламу | Администрация Смоленского района Алтайского края

С момента вступления в силу закона о введении экспериментального налогового спецрежима НПД из тени вышли очень многие специалисты. Для кого этот режим и какими видами деятельности можно заниматься в статусе самозанятости – на эти и другие важные вопросы подробно отвечаем в статье.

Кто может перейти на спецрежим

Получить статус самозанятости может практически любое физлицо и даже ИП. Но при этом нужно обязательно соответствовать ряду условий.

Ключевое требование – работать самостоятельно, без команды. У самозанятого не должно быть наемных сотрудников. Максимально допустимый годовой доход от личной профдеятельности на этой системе – 2,4 миллиона рублей. Ежемесячные суммы не контролируют.

Как только превышается годовая планка, лицо теряет право на применение спецрежима. В данном случае необходимо оформлять ИП или ООО и перебираться на другую систему. Например, на общую, упрощенную или патентную.

Самозанятость – привилегия не только для РФ. Возможность оформить статус с аналогичными условиями дается и жителям ЕАЭС – армянам, белорусам, киргизам, казахам. Регистрация для иностранцев выполняется по ИНН, который выдается местными органами.

С 2020 года регистрироваться разрешили с 16 лет. Вероятно, лицам младше 18 лет, которые оформят самозанятость в 2022, предложат вычет в объеме 12 130 рублей в дополнение к стандартным 10 000. Сейчас этот вопрос рассматривается на уровне правительства.

Поначалу эксперимент со спецрежимом проводился только в нескольких регионах страны. Сейчас оформить самозанятость можно без проблем в любой точке России.

Местом ведения деятельности считается регион, в котором находится налогоплательщик или же его клиент. Данную информацию указывают во время регистрации.

Регион может не совпадать с местом регистрации и фактическим проживанием самозанятого. При необходимости его корректируют, но не чаще раза в год.

Единственный налог, который нужно уплачивать пользователям режима – НПД. 4% или 6% – в зависимости от того, кто перевел оплату.

Если в течение расчетного месяца пользователю не поступают средства, то и платить не придется. Все сделки фиксируются в сервисе «Мой налог», где и рассчитывается сумма обязательного платежа.

Через эту программу пользователь взаимодействует с ФНС. Все просто и удобно.

Ограничения системы НПД

Помимо лимита на выручку, спецрежим предполагает еще несколько ограничений. В основном они касаются видов самой деятельности.

Самозанятость не дадут, если вы:

перепродаете чужую продукцию оптом или в розницу;
занимаетесь реализацией подакцизных изделий (касается алкоголя, табака, бензина), а также подлежащих маркировке (обувь, лекарства, ювелирка и прочее);
доставляете продукты для других компаний;
состоите в официальных трудовых отношениях с сотрудниками;
работаете по поручениям, на условиях комиссии, в рамках агентских договоров;
участвуете в процессе добычи или реализации различных полезных ископаемых;
находитесь на упрощенке, патенте, ЕСХН или другом режиме, получаете прибыль от предпринимательства, облагающуюся НДФЛ.

Для получения профессионального дохода самозанятые трудятся самостоятельно, а не на конкретного работодателя по договору. Но допускается и совмещение деятельности по НПД с работой по найму.

Также есть ограничения по виду самого дохода. Кроме того, который получают в рамках официальных трудовых отношений, запрещены и следующие:

от продажи транспорта/недвижимости;
от передачи прав на недвижимые объекты (аренда жилья не считается);
от госслужбы;
от торговли ценными бумагами;
от оказания услуг для бывшего работодателя (должно пройти более 2 лет с момента прекращения сотрудничества);
от нотариальной и адвокатской деятельности;
прибыль в форме каких-либо продуктов или услуг.

Чем могут заниматься самозанятые

Теперь о тех видах деятельности, которые может осуществлять самозанятый. Их гораздо больше, чем запрещенных.

Если очертить в целом, на НПД можно заниматься:

Реализацией собственноручно изготовленной продукции.
Оказанием каких-либо услуг.
Выполнением определенного спектра работ.

К этим 3 категориям относится довольно много видов деятельности, с которых получают личный профессиональный доход. Для удобства разделим их на сферы и приведем конкретные примеры.

Бьюти

маникюр и педикюр на дому;
услуги косметолога;
эпиляция;
консультации по стилю;
парикмахерские услуги;
нанесение татуировок, пирсинг.

Здоровье

массаж;
консультации диетолога, нутрициолога;
услуги логопеда;
психология;
тренировки по фитнесу.

Образование

репетиторство;
преподавание;
проведение обучающих программ.

Общепит

приготовление блюд, напитков и прочих кулинарных изделий;
кондитерское дело;
обслуживание.

Авто и перевозки

транспортировка грузов;
такси;
курьерские услуги;
перевозка пассажиров;
эвакуация и буксировка автомобилей;
автомойка;
автомобильный сервис: ТО, диагностика и ремонт.

Услуги по дому

ведение хозяйства;
услуги гувернантки;
доставка товаров к двери;
услуги няни и сиделки;
приготовление еды;
оказание социальной помощи;
охрана;
клининговые услуги;
химчистка.

Развлечения

организация различных мероприятий: праздников, торжеств, экскурсий, концертов;
услуги ведущего, шоумена, тамады, аниматора;
артисты, певцы, музыканты.

Фото/видео

фотосъемка;
видеосъемка;
обработка фотографий;
монтаж.

Полиграфия

создание макетов и печать бланков, брошюр, листовок, блокнотов, буклетов; календарей, визиток, флаеров;
послепечатная обработка;
издательство.

Статистика по видам деятельности самозанятых

Животные

выгул;
груминг;
передержка;
вакцинация;
дрессировка;
кинология;
уход.

Строительство и ремонт

отделочные работы;
ремонт помещений;
реконструкции и реставрации;
ландшафтный и интерьерный дизайн;
малярные работы;
ремонт быттехники;
услуги сантехника, электрика;
техобслуживание;
услуги плотника, столяра;
металлообработка;
проектирование и прочее.

Удаленная работа через интернет

копирайтинг;
переводы;
SMM-продвижение;
настройка таргетированной рекламы;
веб-дизайн;
блоггинг;
реклама;
PR, интернет-маркетинг;
проведение маркетинговых исследований и опросов, сбор мнений.

Информационные технологии

услуги компьютерного мастера;
программирование;
техподдержка;
верстка;
дизайн;
администрирование;
анализ и обработка данных.

Hand Made

Продажа различной продукции своего производства:

выпечки;
одежды;
игрушек;
украшений;
мебели и так далее.

Одежда

моделирование;
дизайн;
пошив;
кройка и шитье.

Финансовые, бухгалтерские и юридические консультации

составление ежемесячной, ежеквартальной и годовой бухгалтерской отчетности;
консультирование по жилищным, трудовым, семейным, гражданским и прочим правовым вопросам;
страховые услуги.

Аренда различных объектов

квартир;
автомобилей;
прокат велосипедов, самокатов;
услуга временного проживания.

Окружающая среда

прием/сдача лома;
различные сельскохозяйственные услуги;
животноводческая деятельность;
охота/рыбалка;
работы по благоустройству территорий.

Это далеко не полный перечень видов труда для самозанятых. Такого списка в принципе не существует.

Даже в законе 422-ФЗ прописаны только те виды деятельности, при которых оформить самозанятость не получится.

Отсюда делаем вывод, что пользователи спецрежима могут заниматься практически любой деятельностью, напрямую не запрещенной законом. Главное – соответствовать критериям, которые рассматривались выше: укладываться в годовую норму по доходам и не нанимать сотрудников.

Примерный список профессий, подходящих для этой категории налогоплательщиков, есть в сервисе «Мой налог». Его можно посмотреть в приложении или в веб-кабинете.

Постановка на учет в соответствии с видом деятельности

Для оформления самозанятости не обязательно посещать местную налоговую. Процедура может выполняться в режиме онлайн несколькими способами:

Как маркетологу работать самозанятым?

В 2021 году число вакансий в маркетинге с возможностью удаленной работы выросло до 14%. Это последствия коронакризиса — мир узнал, что можно находиться не в офисе, но оставаться эффективным. Одновременно с этим в России растет число самозанятых — их уже 4,2 миллиона человек.

Среди них все больше маркетологов, дизайнеров, таргетологов — фрилансеры хотят закрепиться в правовом поле и не иметь проблем с законом.

Вместе с Анной Бессмертной, юристом Callibri, мы разобрали вопросы, которые интересуют тех, кто хочет получить статус самозанятого и работать в маркетинге.

Также составили шаблон договора найма самозанятого, который будет полезен как специалистам, так и работодателям. Ищите его в конце статьи.

Самозанятость — специальный налоговый режим, который могут применять физические лица, если они оказывают услуги или выполняют работы самостоятельно, без найма сотрудников.

Если кратко, налоговый режим самозанятого позволяет:

Платить меньше налогов, чем физические лица;
Упростить отчетность перед налоговой;
Получать специальные льготные кредиты;
Не мучаться с расчетом и уплатой налогов и взносов;
Получить специальный налоговый вычет.

Подробнее возможности и нюансы статуса, в том числе для маркетологов, мы рассмотрим ниже.

Налоговая чистота. Если человек получал «черную зарплату» за свои услуги и не платил налоги, к нему может нагрянуть налоговая, чтобы взыскать выплаты и выставить штраф за последние три года.
Сниженные налоги. У самозанятых ставка налога ниже, чем у физических лиц. Физлица платят в казну 13% от своих доходов. В это же время самозанятые платят 6%, если получили доход от компании, либо 4%, если в качестве клиента выступали физические лица. Другими словами, ставка налога ниже либо на 7%, либо на 9% в зависимости от источника доходов.
Нет ограничений на число клиентов. Статус самозанятого позволяет легально оказывать услуги неограниченному числу заказчиков, будь то компании или физические лица.
Простая регистрация. Чтобы получить статус самозанятого, не нужно идти выстаивать очереди в инспекциях. Оформите самозанятость онлайн с помощью мобильного приложения.
Нет обязательной отчетности и расчета налогов. Налоговая сама сформирует все отчеты и рассчитает налоги по предоставленным чекам.
Распределенная налоговая нагрузка. Самозанятые платят налоги раз в месяц, а не раз в квартал или год, что снижает нагрузку на доходы.

Компаниям важно вовремя получить от самозанятых чек за выполненную работу. Если этого не случится, налоговая может провести проверку и оштрафовать заказчика за неуплату НДФЛ. Чтобы такого не было, самозанятые должны отправлять чек сразу после получения оплаты. Иначе есть шанс испортить отношения с заказчиком и свою профессиональную репутацию.
Если самозанятый оказывает услуги только одной компании, то налоговая может заподозрить неладное. Для них это знак того, что так компания скрывает трудовые отношения, чтобы платить меньше налогов. Если договор признают притворным, самозанятому начислят «недоплаченные» налоги и взносы.

Самозанятый — не сотрудник компании, ему не положены оплачиваемый отпуск, двойная оплата за работу в выходные или больничный.

Отношения клиента и самозанятого — не трудовые правоотношения. Компания не вправе требовать присутствие самозанятого на рабочем месте по графику. Заказчик лишь приобретает услуги, которые предоставляет самозанятый.

При этом самозанятый маркетолог не может зарабатывать бесконечно много денег. Если ваш доход превысит 2,4 миллиона рублей в год, то по закону вы обязаны прекратить самозанятость и зарегистрироваться как ИП.

И ИП и самозанятые могут работать в любых регионах России. Также нет разницы в том, как получать оплату за работу — можно любым способом: переводом на карту, наличными или на расчетный счет. К тому же, и самозанятый и ИП может работать только по договору.

У самозанятых проще процесс регистрации, вам не надо посещать налоговую, статус можно оформить онлайн. С ИП так не получится.
У ИП нет верхнего предела по доходам в год.
Самозанятые платят меньше налогов. ИП платит в зависимости от выбранной системы. Это 6% или 15% с доходов, уменьшенных на расход. Либо 20% налог на прибыль и 20% НДС, если применяется общая система налогообложения ОСНО.
Самозанятые не сдают никаких отчетов, ИП обязаны сдавать налоговую декларацию и платить взносы.

Чисто технически человек может совместить ИП и самозанятость, если речь о разных сферах деятельности. Например, как ИП вы — консультант по маркетингу, а как самозанятый сдаете свою квартиру в аренду. Совмещать статусы по одному виду деятельности нельзя по закону.

Если ваш доход меньше 2,4 миллиона рублей в год, то проще и удобнее начать работать в статусе самозанятого.

Чек-лист вопросов, ответы на которые помогут работать в статусе самозанятого.

Какие документы нужны для работы самозанятым? Договор с заказчиком.
За что надо отчитываться в налоговую, какие отчеты? Никаких, самозанятые не подают отчеты.
Можно ли работать удаленно? Самозанятые не работники компании, им не нужно приходить в офис, можно работать удаленно, в том числе из другого региона.
Можно ли работать по найму и одновременно быть самозанятым? Можно, если это разные типы деятельности, как в случае с ИП. Технически закон не запрещает работать с одной компанией по трудовому договору и оказывать услуги другой, но уже в качестве самозанятого. Но нельзя сначала работать по договору, а затем получать деньги как самозанятый от одного работодателя. Это запрещено законом. Запрет действует на весь период работы сотрудника, а также 2 года после увольнения.
Будет ли штраф, если раньше работали неофициально и захотели сейчас оформить статус самозанятого? Доказать неофициальную занятость сложно, поэтому скорее всего никаких штрафов не будет.

Наиболее частая ошибка самозанятых — они забывают о пределе дохода в 2,4 миллиона рублей в год. Если не уведомить налоговую о прекращении самозанятости, то вам доначислят налоги по ставке 13% как для физического лица.

Важно, чтобы самозанятый не оказывал услуги только одному клиенту — налоговая это воспримет как сокрытый трудовой договор и потребует полноценного оформления сотрудника со всеми налогами и взносами.

Для оформления нужен договор с работодателем, паспорт и реквизиты для оплаты. Иногда могут попросить скриншот из приложения, который подтверждает, что статус активный.

Как самозанятому получать оплату, чтобы не было проблем с налоговой? Большую роль играет дисциплина в передаче чеков на оплату, если все чеки на руках своевременно, то проблем не будет. А для получения оплаты хватит реквизитов.

Важно: устраиваясь как самозанятый в компанию, вы не претендуете на социальные или трудовые гарантии, в том числе отпуск или больничный.

Больше ответственности за найм самозанятого несет работодатель:

Если это собственный сотрудник или человек, который был сотрудником в течение последних двух лет, то налоговая начислит за него все взносы и налоги как по трудовому договору.
Если компания нанимает самозанятого фактически как сотрудника, то она теряет возможность привлечь его к дисциплинарным мерам. Самозанятого нельзя уволить за опоздания или прогулы. По закону он просто обязан предоставить свои услуги в сроки, которые прописаны в договоре.

Если у самозанятого и работодателя случился конфликт, то в любом случае суд будет исходить из того, что ваши правоотношения не трудовые. Соответственно, обращаться к трудовому праву нет смысла, тут проиграет любая сторона.

Еще самозанятые маркетологи не могут работать по договору поручения, комиссии или агентирования. Если заказчик просит вас найти каналы для рекламы и заключить с ними договор, то в этот момент вы становитесь рекламным агентом и не имеете права выполнять такую задачу в статусе самозанятого.

Самое главное:

Не наниматься в компанию, где вы работали по трудовому договору менее двух лет назад.
Не создавать ситуацию, когда ваш работодатель — единственный клиент.

Как договор упростит работу самозанятого:

Договор фиксирует основные точки взаимодействия с заказчиком: что должен сделать самозанятый, в какой срок, за какую сумму и когда ее выплатят, а также ответственность сторон при нарушении условий.
Если у вас нет договора, то в случае чего будет трудно доказать вашу правоту по практически любому вопросу.

Договор спасет от ситуаций, когда:

Заказчик захочет изменить требования к результату или процессу работы.
Заказчик не захочет платить за оказанные услуги.

Договор закрепляет любую ответственность, на которую подпишутся его участники. Он отличается от трудового договора по найму тем, что:

не предоставляет никаких социальных гарантий,
не налагает никаких дополнительных обязанностей, кроме прописанных в самом документе.

Важно: не заключайте договор устно, он не имеет никакой силы. Это обязательно должен быть документ: физический, либо электронный.

Мы подготовили вам шаблон договора для найма самозанятого, используйте в работе.

Самозанятые.рф — портал, где сидят как самозанятые, так и представители бизнеса. Здесь ищут клиентов по всей России, формируют документы и чеки, принимают оплаты, есть эквайринг. Еще есть блог с полезными материалами для самозанятых, база знаний и предложения от партнеров. У сервиса есть свой канале в Телеграме, где дублируют контент и пишут новости для самозанятых.

Если важен конкретно уклон в маркетинг и IT, то это каналы в Телеграме:

Норм работа — выкладывает каждый день до трех новых вакансий и статьи по теме поиска работы.
Я — Сам — это чат-бот канала «Компании и самозанятые», где есть база знаний, свежие новости для самозанятых, а также запросы заказчиков и помощь с оформлением документов и передачей чеков.
Вакансии SMM и Digital — название говорит за себя, здесь ищите вакансии в сфере SMM или digital. Это дочерний канал Алексея Ткачука с живым коммьюнити.
Помогатор Фрилансеры — в этом канале свои заявки на работу размещают сами специалисты. Иногда там появляются в закрепе платные размещения от заказчиков.
УДАЛЕННАЯ РАБОТА | ФРИЛАНС | ВАКАНСИИ — здесь размещают вакансии для разработчиков, дизайнеров и прочих специалистов, которые могут работать удаленно.
Ворку | Фриланс | Удаленка — в этом канале есть объявления не только для маркетологов и креаторов, но и для менеджеров, продажников, преподавателей иностранных языков и т.д.
Самозанятый — вакансии | Фрилансеры — доска объявлений для заказчиков, которые ищут здесь специалистов среди фрилансеров и самозанятых
DigitalHR — выкладывает вакансии, мемы и посты о поиске работы. У DigitalHR есть дочерний канал с вакансиями на релокацию.

Статус самозанятого дает маркетологу больше свободы и ослабляет налоговые обложения, если вы все делаете по уму и своевременно.

Однако в этом случае стоит забыть про социальные гарантии и отпуска, а если вы работаете хорошо и получаете много денег, то придется переоформляться в другой статус.

Однако для старта свободного плавания в мире digital это неплохой вариант. А подойдет ли он вам — решайте сами.

У Callibri есть телеграм-канал — присоединяйтесь, чтобы не пропустить свежие кейсы, материалы блога и обновления сервисов.

Может ли самозанятый разместить рекламу на фасаде здания — Юридическая консультация

Распространение рекламы должно соответствовать требованиям Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе» (далее — Закон о рекламе).

Согласно п. 1 ст. 3 Закона о рекламе реклама представляет собой информацию, распространенную любым способом, в любой форме и с использованием любых средств, адресованная неопределенному кругу лиц и направленная на привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке.

Согласно п. 5 ст. 3 рекламодателем является изготовитель или продавец товара либо иное определившее объект рекламирования и (или) содержание рекламы лицо.

В соответствии с п. 7 ст. 3 Закона о рекламе рекламораспространитель — лицо, осуществляющее распространение рекламы любым способом, в любой форме и с использованием любых средств.

Таким образом, нет каких-либо запретов на распространение рекламы физическим лицом, применяющим специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход (самозанятый).

Однако Закон о рекламе предъявляет ряд весьма серьезных требований к рекламе, за нарушение которых могут привлечь к административной ответственности и назначить штраф.

По общему правилу, нарушение законодательства о рекламе влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 до 2,5 тыс. руб.; на должностных лиц — от 4 до 20 тыс. руб.

; на юридических лиц — от 100 до 500 тыс. руб.

Для размещения рекламы необходимо согласие собственника здания, на котором она будет размещаться, а также согласие органов местного самоуправления, на территории которого предполагается осуществлять установку рекламной конструкции (ст. 19 Закона о рекламе).

Также необходимо соблюдение общих требований о добросовестности и достоверности рекламы. К рекламе отдельных видов товаров и услуг могут предъявляться иные требования.

Следует отличать рекламу от вывески.

Согласно п. 2, 5 ч. 2 ст. 2 Закона о рекламе его действие не распространяется на информацию, раскрытие или распространение либо доведение до потребителя которой является обязательным в соответствии с федеральным законом, а также на вывески и указатели, не содержащие сведений рекламного характера.

Согласно п.3 ст.

3 Закона о рекламе под объектом рекламирования понимается товар, средства индивидуализации юридического лица и (или) товара, изготовитель или продавец товара, результаты интеллектуальной деятельности либо мероприятие (в том числе спортивное соревнование, концерт, конкурс, фестиваль, основанные на риске игры, пари), на привлечение внимания к которым направлена реклама. Товар – это продукт деятельности (в том числе работа, услуга), предназначенный для продажи, обмена или иного введения в оборот.

Из разъяснений Федеральной антимонопольной службы, содержащихся в письме от 27.12.

2017 № АК/92163/17 «О разграничении понятий вывеска и реклама», следует, что рекламой признается информация, позволяющая четко обозначить, индивидуализировать конкретный объект рекламирования, выделить его среди однородных товаров и сформировать к нему интерес в целях продвижения на рынке, в том числе в случае размещения такой информации на рекламных конструкциях.

Информация, не содержащая указания на объект рекламирования, в том числе наименования организации, названий товаров (работ, услуг), средств индивидуализации юридических лиц, товаров, работ, услуг и предприятий, которые позволяют выделить конкретное лицо или конкретный товар среди множества однородных, не направленная на их продвижение на рынке и не формирующая интереса к ним, не является рекламой, поскольку такая информация не содержит объекта рекламирования.
Не может быть квалифицирована в качестве рекламы информация, которая обязательна к размещению в силу закона или размещается в силу обычая делового оборота.
Не является рекламой размещение наименования (коммерческого обозначения) организации в месте ее нахождения, а также иной информации для потребителей непосредственно в месте реализации товара, оказания услуг (например, информации о режиме работы, реализуемом товаре), поскольку размещение такой информации в указанном месте не преследует целей, связанных с рекламой.

Согласно п. 1 ст. 9 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» изготовитель (исполнитель, продавец) обязан довести до сведения потребителя фирменное наименование (наименование) своей организации, место ее нахождения (адрес) и режим ее работы. Продавец (исполнитель) размещает указанную информацию на вывеске.

Назначение информации такого характера состоит в извещении неопределенного круга лиц о фактическом местонахождении юридического лица и (или) обозначении места входа.
Указание юридическим лицом своего наименования на вывеске (табличке) по месту нахождения преследует цели, отличные от цели рекламы, – привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке и не может рассматриваться как реклама.
Конструкция признается размещенной в месте нахождения организации (в данном случае самозанятого лица) в случае размещения на фасаде здания непосредственно рядом со входом в здание, в котором находится организация, либо в границах окон помещения, в котором осуществляет свою деятельность соответствующая организация, а также непосредственно над оконными проемами или под оконными проемами такого помещения, либо в пределах участка фасада здания, являющегося внешней стеной конкретного помещения в здании, в котором осуществляет свою деятельность соответствующая организация (самозанятый).
Таким образом, исходя из целей, которые вы преследуете, вы можете с соблюдением требований Закона о рекламе, а также с согласия собственника здания и органов местного самоуправления, на территории которого предполагается осуществлять установку рекламной конструкции, разместить рекламу своих товаров или услуг либо просто разместить вывеску непосредственно вблизи дверей, окон или фасада здания, являющегося внешней стеной арендуемого помещения в здании.

Маркетинговые услуги от самозанятых: может ли самозанятый заниматься рекламой, договор

Вернуться

В кризис востребованность профессии маркетолога только растет: компаниям нужно перестраивать рекламную стратегию и адаптироваться под новые условия, чтобы остаться на плаву.
Популярный сервис поиска работы по запросу «Интернет-маркетолог» выдает около 3 000 вакансий.
В этой статье мы расскажем, почему самозанятый маркетолог зарабатывает больше и какие ограничения есть у режима.

В Федеральном законе № 422-ФЗ нет ограничений на применение режима самозанятости для маркетологов, как и для большинства диджитал-специалистов. Маркетолог не может оказывать услуги как самозанятый, если (статья 6, часть 2):

Заказчик — нынешний работодатель и отношения с ним оформлены трудовым договором.
Заказчик — бывший работодатель, и после сотрудничества по трудовому договору прошло менее двух лет.
Работает по договору поручения, комиссии или агентирования

Например, заказчик просит маркетолога найти рекламные площадки для продвижения компании и заключить с ними договор. Или просит распространить рекламную продукцию.

В этом случае маркетолог становится рекламным агентом и не может выполнять такие услуги в статусе самозанятого.

На собеседовании специалиста по маркетингу заставляют оформить самозанятость.

В последнем случае маркетолог фактически не нарушает закон. Но работодатель таким образом может попытаться сэкономить на сотруднике.

Вместо того чтобы оформить специалиста по трудовому договору с соответствующими привилегиями (больничный, оплачиваемый отпуск), работодатель выдвигает условие — оформление самозанятости.

При этом обязанности маркетолога остаются теми же, что и для штатного сотрудника. Это называется подменой трудовых отношений и преследуется налоговой и трудовой инспекцией.

Клиенты и особенно юридические лица охотнее будут работать с теми, кто платит налоги и официально заключает договор. Дело не в любви к бюрократии, а в безопасности для самого заказчика.

За расходами компании (в числе которых оплата услуг контрагента) следит налоговая. Тогда зачем ей рисковать, заказывая услуги у «серого» специалиста, когда на рынке есть проверенные исполнители.

Увеличение дохода

Пункт вытекает из предыдущего. Большие компании-заказчики готовы предложить масштабные и интересные проекты, за которые хорошо заплатят. Речь может идти о сумме в 100-150 тысяч рублей.

Такой доход можно получить и точечными заказами. Но сил в этом случае уходит больше: на поиск, коммуникацию и погружение в тему каждый раз с нуля.

Карьерный рост

Официальный статус самозанятого дает маркетологу возможность нанимать работников по договору ГПХ. Так можно создать небольшую команду из нескольких специалистов, взять менеджмент в свои руки и брать более сложные и дорогие заказы.

Недавно мы рассказывали историю самозанятой, которая открыла маркетинговое агентство и получила от государства 250 тысяч на развитие бизнеса.

Защита от рисков

Почти все сделки самозанятого маркетолога с заказчиком будут закреплены договором. А значит, вероятность, что исполнителю не выплатят деньги или откажутся от выполненной работы без объяснения причин, значительно ниже.

Попробуем рассмотреть оба варианта и определить для каждого выгоду и потенциал.

Налоговый режим Для маркетолога в статусе ИП подойдет УСН (упрощенная система налогообложения) со ставкой от 1 до 15%.

Для самозанятого или самозанятого ИП – от 3 до 6%.

Регистрация Для ИП в ИФНС по месту регистрации или по месту осуществления деятельности, потребуется пакет документов; Самозанятый — через мобильное приложение «Мой налог», «Госуслуги», в личном кабинете налогоплательщика или в приложении некоторых банков, для процедуры регистрации достаточно паспорта.
Отчетность ИП подают декларации в бумажном виде в ИФНС по месту регистрации или онлайн. Для самозанятого чек автоматически формируется в мобильном приложении.
Страховые взносы ИП платит фиксированную сумму в течение года. Самозанятый не обязан платить страховые взносы, но может делать это добровольно.
Наемные работники ИП может нанимать сотрудников по трудовому или гражданско-правовому договору. Самозанятый может нанимать подрядчиков по договору ГПХ.
Ограничение дохода ИП на УСН — 150 млн рублей в год, самозанятый — до 2,4 млн рублей в год.

Вывод:
Чтобы сделать выбор между ИП и статусом самозанятого, маркетологу нужно определить цели своей работы.
Если работать на себя преимущественно в одиночку и рассчитывать на годовой доход до 2,4 млн, то самозанятость — идеальный вариант.

Кроме того, существует самозанятый ИП: в этом случае действуют правила режима НПД, но можно иметь расчетный счет. Если есть амбиции открыть агентство, нанять штат сотрудников и увеличить выручку — лучше выбрать ИП.

Смотрите также

Гайд для самозанятых: 5 шагов для продвижения на минималках | Rusbase

За месяцы изоляции спрос на частные услуги вырос: по данным сервиса YouDo, люди стали на 42% чаще искать бьюти-мастеров, психологов, тренеров и других самозанятых специалистов. О том, как частникам выдержать конкуренцию и найти свою аудиторию, рассказывает основатель колл-трекинговых сервисов Callibri и Gudok Иван Шкиря.

Гайд для самозанятых: 5 шагов для продвижения на минималках Дарья Мызникова

Кто такой самозанятый? Часто думают, что это фрилансер. На самом деле у самозанятости тысяча лиц — прямо как у персонажа «Игры Престолов».

Например, так может работать наемный сотрудник: компании удобнее оформить с ним отдельный договор и платить ему лишние 6% для отчислений в казну, а не 13+32,2% с зарплаты. Самозанятым может быть специалист по консалтингу, который трудился в большой тройке, а теперь работает на себя. Или парикмахер, который стрижет клиентов на дому.

Когда мы прорабатывали маркетинг для колл-трекинга, то поделили частных специалистов на три категории:

фрилансеры — те, кто продают интеллектуальные услуги удаленно;
ремесленники — те, кто продают товары;
услужники — например, массажисты, репетиторы, парикмахеры и другие специалисты, которых не отнести к предыдущим категориям.

Самозанятые — юридическая форма, которая помогает этим людям выходить из тени и удобно работать как с физическими, так и юридическими лицами.

Shutterstock/Marina Solva

Тогда заголовок статьи — кликбейт?

Не совсем. Продвижение частников действительно отличается от других видов бизнеса. Например, ООО «Грузоперевозки» обязательно нужно иметь сайт, отдел продаж, отдел маркетинга, онлайн-чат, горячую линию. А частному грузчику Ивану Васильевичу эффективнее разместить объявление на «Авито». Или пуститься во все тяжкие и расклеить бумажки со своим номером в родном подъезде.

Самозанятому взрослый интернет-маркетинг (SEO, PPC, CPA, PR, SMM) не нужен и не по карману. Чтобы заниматься маркетингом полноценно и осмысленно, один только бюджет на трафик должен составлять несколько сотен тысяч в месяц.

И что тогда делать самозанятому? Вот нехитрый набор шагов для всех — от Instagram-кондитеров и психологов до мужей на час.

1. Выбрать площадку, на которой уже есть спрос на ваши услуги

Покупать спрос в интернете, как это делает бизнес, у самозанятых не получится — это будет неэффективно.

Во-первых, бюджета нет — это мы уже знаем. Во-вторых, компания обрабатывает неограниченное количество заявок и постоянно продает, а у репетитора или копирайтера ресурсы для продажи ограничены. Им нужно зарабатывать с каждой входящей заявки, повышать качество услуг и минимально тратиться на продвижение.

Поэтому придется найти площадку, которая сама обеспечивает приток клиентов.

Хороший пример — такси: фактически водители трудятся как самозанятые, но не занимаются привлечением пользователей.

В нашем случае вариантов несколько:

cервисы с комиссией (YouDo или профильные стартапы вроде Zigmund.Online, старая добрая «Ярмарка Мастеров»);
классифайды («Авито», «Юла» и прочие доски объявлений);
биржи фриланса (от Workzilla до FL.ru);
фотостоки или биржи контента (например, Depositphotos);
сайты-портфолио. Неочевидный, но действенный вариант — многих дизайнеров или веб-разработчиков ищут на Behance и его аналогах.

2. Заняться личным брендом

Человек, который печет торты на дому, готовит подростков к ЕГЭ или иначе продает свое время, делает это через соцсети за счет демонстрации своих товаров, кейсов или экспертизы. Так что продвижение самозанятого — это не только объявления в интернете, но и прокачка личного бренда.

В лайт-версии это выглядит так:

Профиль в Instagram. Там потенциальный клиент быстро может понять, кто вы, что умеете и насколько хороши. Инструмент Highlights позволяет сделать из профиля мини-сайт: поместить в сохраненных историях прайс, отзывы клиентов и примеры работ.
Сайт-визитка или условный Behance. Его стоит использовать для крупных кейсов — например, если вы веб-дизайнер и хотите похвастаться тем, как умело рисуете 10 вариантов кнопок для каждого клиента. Еще удобно давать такую ссылку заказчикам на классифайдах, в Instagram или где угодно: просто так на личную страницу никто не зайдет.
Нетворкинг. Оставляйте комментарии в профильных сообществах соцсетей, рассказывайте о работе на личных страницах или пишите статьи в открытые блоги. Всем частникам около ИТ, дизайна, копирайтинга или консалтинга подойдет vc.ru, а репетиторам или даже няням можно присмотреться к образовательным площадкам вроде «Мела». Лучшие материалы там попадают на главную, а редакция разрешает оставить в тексте одну-две ссылки.

3. Подумать, куда вложить первые 5 тысяч рублей

В сторону платной рекламы стоит смотреть тогда, когда у специалиста уже есть контент и хотя бы несколько довольных заказчиков.