Нужен ли кассовый аппарат в мастерской

О чем узнаете:

Каким ИП нужна касса, если они занимаются ремонтом

Многие сегменты бизнеса уже перешли на онлайн-кассу. Это происходило постепенно, начиная с 2017 года. Пришла очередь микробизнеса, требования отражены в Федеральном законе от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

С 1 июля 2021 года кассу обязаны применять ИП, которые не имеют работников на трудовом договоре, оказывают услуги или продают товары собственного изготовления.
Под эту категорию попадают не все ремонтные мастерские, имеет значение вид деятельности и в некоторых случаях система налогообложения.
Вот общие исключения для индивидуальных предпринимателей. Касса не нужна, если:

Предприниматель получает деньги от ИП или юрлица на расчетный счет без предъявления банковской карты.
Самозанятый или ИП платят налог на профессиональный доход (НПД).
ИП ремонтирует или окрашивает обувь, производит или чинит металлическую галантерею и ключи (полный перечень освобожденных видов деятельности смотрите в п. 2 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Вот исключения для ИП на патенте. Касса не нужна, если оказываете такие услуги:

Ремонтируете, шьете, вяжете различные изделия (швейные, трикотажные, меховые, кожаные) или головные уборы.
Шьете, чините, чистите или окрашиваете обувь.
Изготавливаете или ремонтируете металлическую галантерею, ключи, номерки, указатели улиц.
Ремонтируете мебель и предметы домашнего обихода.
Производите или реставрируете ковры и ковровые изделия.
Занимаетесь починкой ювелирных изделий и бижутерии (весь перечень смотрите в пп. 2.1 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Перечисленные ИП на патенте обязаны выдавать клиенту документ, подтверждающий расчет. Что в нем указывать, перечислено в абз. 4-12 ст. 4.7 закона № 54-ФЗ:

наименование;
порядковый номер;
дата, время и место (адрес) расчета;
название юрлица или фамилия, имя, отчество ИП (если есть);
ИНН юрлица или ИП;
система налогообложения;
признак расчета (приход или возврат);
название работы или услуги;
сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм НДС;
форма расчета (наличные или безналичные);
должность и фамилия человека, который получил деньги от клиента.

Касса нужна, если предприниматель не подпадает под вышеперечисленные исключения и оказывает такие услуги:
Чинит часы, стиральные и посудомоечные машины, телефоны — всё, что относится к бытовой радиоаппаратуре и приборам.
Шьет или чинит одежду и головные уборы (не относится к патенту).
Делает техническое обслуживание бытовой техники.
Производит или ремонтирует металлические изделия.
Ремонтирует ноутбуки, компьютеры и коммуникационное оборудование.

Как выбрать онлайн-кассу для своей мастерской по ремонту

Кассу, как автомобиль, можно выбирать по нескольким критериям. Зависит от того, что в приоритете: скорость, габариты, диагональ экрана, возможность подсоединять дополнительное оборудование вроде сканера или денежного ящика.

Параметров много, и почти каждый влияет на стоимость онлайн-кассы. Для владельца небольшой мастерской в первую очередь важно, чтобы касса занимала мало места и по возможности не мешали провода. Расскажем о двух вариантах, оптимальных с этой точки зрения.

Что еще понадобится для подключения кассы и как сэкономить

Для кассы понадобится фискальный накопитель (ФН) и кассовая программа.

ФН нужен, чтобы хранить сведения о расчетах. Обычно для сферы услуг применяют накопители сроком действия 36 месяцев.

Кассовая программа нужна, чтобы касса работала как надо: формировала и печатала чеки, делала возвраты, скидки или давала возможность расплачиваться накопленными бонусами вместо денег.

Для регистрации кассы в налоговой понадобится квалифицированная электронная подпись (КЭП). Предприниматели обычно выпускают КЭП, чтобы сдавать отчетность онлайн без визита в инспекцию.

Для отправки чеков в налоговую (этого требует закон № 54-ФЗ), нужно заключить договор с оператором фискальных данных. ОФД обязателен для всех, кроме предпринимателей, которые работают в отдаленных или труднодоступных местностях.

Для печати в чеке всех обязательных реквизитов нужен сервис, который передает на кассу номенклатуру. Это перечень ваших услуг с ценами. Такой каталог удобно вести в Контур.Маркете а заодно пользоваться другими возможностями: создавать ссылки на онлайн-запись, заполнять календарь обслуживания, вести базу клиентов и применять систему лояльности.

Онлайн-касса.
Фискальный накопитель.
ОФД.
КЭП.
Кассовая программа.
Сервис для ведения каталога услуг и его передачи на кассу.

Сэкономить на покупке можно по-разному. Например, выбрать самую скромную кассу и мириться с ее медленной работой, неудобным интерфейсом и разнообразными техническими недостатками.

А можно купить надежную и современную кассу в составе готового комплекта для бизнеса. Это выгоднее, к тому же по всем вопросам можно будет обращаться в единую техподдержку.

Закажите кассу с ФН, получите скидку до 60% на сервисы для соблюдения 54-ФЗ и услугу регистрации кассы в налоговой.

Узнать больше

Что будет, если продолжить работать без ККТ

Налоговая может вынести предупреждение и оштрафовать, а при неоднократных нарушениях приостановить деятельность ИП на 90 дней. Наказания предусмотрены статьей 14.5 Кодекса об административных правонарушениях РФ.

За неприменение кассы штраф составит от 25% до 50% от суммы, которую ИП получил от клиента и не провел через кассу.

За работу на кассе не по правилам штраф может быть 1 500-3 000 руб. За то, что не выдали чек, могут наказать на 2 000 руб.

Смотрите видео «Онлайн-кассы с 1 июля 2021 года для ИП: кому пора переходить, а кто всё ещё может работать без кассы»

Нужна ли онлайн-касса для автосервиса

Вопрос о том, нужна ли онлайн касса для автосервиса, волнует многих индивидуальных предпринимателей, бизнес которых связан с ремонтом автомобилей. Согласно стандартным требованиям нового законодательства — ст.

54 ФЗ все предприниматели, оказывающие услуги населению, а также производящие продажу определенных категорий товарных позиций, обязаны иметь зарегистрированное оборудование.

Встроенный фискальный накопитель передает информацию в налоговую инспекцию обо всех «операциях» на основании пробитых чеков.

В отчете сразу фиксируются не только наименования товаров, но и общее количество, сумма, а также текущий остаток. Благодаря этому индивидуальный предприниматель может вести учетную программу в более комфортном режиме — все учетные данные будут вовремя переданы в нужные службы благодаря применению сервиса.

В каких автосервисах требуется установка онлайн кассы

Все автомастерские, работающие на легальной основе, обязаны вовремя приобрести и установить регистрируемые онлайн-кассы.

Факт оказания услуг, а также стоимость будут отображены в фискальных чеках, информационные сведения в которых передаются сразу в ФНС.

Все индивидуальные предприниматели и ООО (включая ООО на УСН) должны приобретать комплект учетного оборудования и вести бизнес в полном соответствии с законом об использовании ККТ.

Использование специального оборудования значительно облегчает создание и организацию многих стандартных бизнес-процессов.

Крупные сервисы по ремонту уже используют стандартные кассы — им гораздо проще перейти на систему нового формирования отчетности.

Небольшим автомастерским приходится буквально осваивать инновационную операционную технику «с нуля» — для таких организаций существует возможность воспользоваться помощью специализированных сервисных центров.

Требования законодательства по установке ККТ

Организация любой кассовой отчётности теперь осуществляется на новом оборудовании. Передача данных в налоговую службу у всех категорий ИП происходит на удаленной основе — установка расчетной аппаратуры является обязательным требованием законодательства.

Согласно 290-ФЗ индивидуальным предпринимателям нужно обязательно перейти на новую кассовую технику до 1 июля 2019 года.

Схема ведения кассовой деятельности требует некоторых расходов, так как бизнесменам придётся выделить собственные средства на покупку аппаратуры установленного образца, а также ежемесячно оплачивать услуги заключения договоров с ОФД на передачу всех необходимых сведений в ФНС.

Какие задачи решает онлайн-касса для автосервиса

Закон 54-ФЗ внёс коррективы в использовании кассового аппарата в автомастерских. В крупных предприятиях, где оказывают услуги и продают запчасти, уже давно применяют ККМ, поэтому для них не было новым опытом введение онлайн-кассы для автосервиса. Для небольших предприятий ККТ нового образца так же стала обязательной. Крайний срок перехода — июль 2019 года.

Онлайн-касса для автосервиса идеально подходит для автоматизации малого и среднего бизнеса. Она решает следующие задачи:

Передача сведений в налоговые органы через ОФД в режиме реального времени;
Контроль за приходом, продажей, списанием, остатками товара в товароучетной программе;
Возможность управлять бизнесом на расстоянии;
Контроль за деятельностью сотрудников;
Настройка программы лояльности для клиентов (скидки, акции, бонусы);
Ведение базы клиентов с возможностью рассылки актуальной информации;

Онлайн-касса для автосервиса печатает чек на бумажном носителе и формирует в электронном виде.

Преимущества онлайн-кассы для автосервиса

ККМ для автомастерской позволяет вывести бизнес на новый уровень, где нет места неуплате налогов, частым проверкам со стороны ФНС и недоверию клиентов.

Каждая операция фиксируется в памяти фискального накопителя и надолго сохраняется в зашифрованном виде. Легко вести аналитику и мониторинг данных. При оказании услуг клиент получает чек, где есть подробная информация о проделанной работе и предприятии.

Онлайн-касса для автосервиса упрощает процедуру ведения бухгалтерии и создания документов отчётности. Зарегистрировать ККМ можно через интернет, не посещая ФНС и другие места. Договор с ЦТО можно не заключать, если есть понимание, как правильно настраивать онлайн-кассу и менять фискальный накопитель.

У нового кассового аппарата большой набор возможностей:

Шифровка и сохранение данных в ФН;
Отправка сведений ОФД и ФНС;
Печать чеков с подробной информацией об организации и отправка на e-mail клиента;
Проводной или беспроводной интернет;
Подключение дополнительного оборудования с помощью универсальных интерфейсов;
Учёт товара в удобной программе;
У некоторых моделей автономный режим работы.

Как выбрать онлайн-кассу для автосервиса

Перед покупкой онлайн-кассы для автосервиса необходимо обратить внимание на следующие детали:

подходящий объем памяти для существующего ассортимента услуг (товаров);
возможность подключения дополнительных устройств (терминала для оплаты картой, сканера штрих-кодов и т. д.).

Кроме того, для полноценной работы необходима установка дополнительного оборудования (фискального регистратора, терминала для эквайринга и т. д.).

Как выбрать онлайн-кассу для шиномонтажа

Шиномонтаж оказывает ограниченный спектр услуг, поэтому нет необходимости покупать сложное оборудование. Онлайн-касса для шиномонтажа подключается напрямую к устройству ввода: компьютеру или планшету. Стационарная касса с мышью и клавиатурой надежна, но к такой ККМ нельзя подключить терминал для карт.

Другой вариант — ручной смарт-терминал с сенсорным экраном, который не требует закупки и установки дополнительного оборудования и является экономически выгодным решением. Однако мобильные кассовые аппараты быстро выходят из строя в автомобильной мастерской, где повышенная влажность и пыль.

При покупке оборудования следует избегать мелких контор, торгующих с рук. В случае если потребуется ремонт или техническая поддержка, такая контора не сможет ее предоставить. Лучше воспользоваться крупной сетью, специализирующейся на ПО для торговых сетей.

Как выбрать онлайн-кассу для автомойки

Касса для автомойки должна соответствовать следующим характеристикам: быть мобильной, прочной и водонепроницаемой. Современный рынок торгового оборудования предоставляет широкий спектр подобных моделей.

Касса должна держать заряд батареи несколько суток и выдавать фискальные чеки в необходимом объеме. Подключение к интернету ККТ бывает через сим-карту, кабель или WI-FI.

Онлайн-касса для мойки самообслуживания при оплате жетонами устанавливается в автомат и также подключается к интернету.

Компании, занимающиеся продажей кассового оборудования, предлагают тарифные планы для покупки кассы и сервисные услуги. Бизнесмен оплачивает только стоимость аппарата (одним платежом или в рассрочку) и отдельно технические обслуживание или дополнительное программное обеспечение. Продавцы предлагают установить программы типа Яндекс. касса, Мой склад или другую, для удобного учета информации.

Торговцы аппаратами сотрудничают со службой фискальных данных и помогают оформить усиленную электронную подпись, которая нужна для регистрации онлайн-аппаратуры в налоговой. Владелец автомойки, будь то ИП или юридическое лицо, осуществляет регистрацию в налоговой службе онлайн, без выезда в офис. Процедура подключения занимает всего 10-15 минут.

Как выбрать онлайн-кассу для торговли автозапчастями

Многие автомастерские занимаются продажей автозапчастей или моторных масел, ведь мало кто из клиентов захочет привозить автомобиль на ремонт, а затем отправляться на поиск деталей. Крупные автосервисы совмещают ремонтные услуги с автомагазином. Причем наименований «продуктов» может быть множество. Как же выбрать онлайн-кассу в этом случае?

Интернет-кассы делятся на 3 вида:

Мобильная касса представляет собой чип, размером со спичечный коробок — фискальный накопитель, который устанавливается на смарт-терминал, планшет или компьютер. Подобная касса не имеет устройства для выдачи бумажных чеков и подходит для служб доставки, мелких автомоек самообслуживания и т. д.
Автономные кассы, размером со смартфон, печатают чеки, подключаются к интернету через WI-FI или сим-карту. Идеальное решение, если рабочее место кассира ограниченно.
Стационарные кассовые аппараты. Часто используются, когда к основной системе выдачи чеков необходимо подключить дополнительное техническое оборудование: сканер для штрих-кодов, терминал для приема карт и т. д. Цена на стационарную кассу выше.

Торговля запчастями для авто подразумевает оплату, как наличными, так и кредитными картами, следует выбрать аппаратуру, которая позволяет установить терминал.

Важно чтобы кассир быстро находил нужный артикул продукции через базу или с помощью сканера штрих-кода.

Поток клиентов в крупный салон автозапчастей большой, стоит обратить внимание на количество чеков, которое аппарат может напечатать и заряд аккумулятора. Последние модели могут выдавать около 500 чеков без замены ленты.

Тратить деньги можно с расчетного счета, на который вы получаете доход, или же предварительно выводить их на карту физлица.

Если ваш расчетный счет открыт в Модульбанке, то вы можете бесплатно выводить на карту до 500 000 рублей в месяц.

Чтобы выводить больше, выгоднее всего подключить опцию «Зеленый лимит», с которой можно переводить на карту любые суммы, заработанные на крупных маркетплейсах, с комиссией всего от 0,75%.

Акция

Онлайн касса в 2022 году, кто должен работать с кассовым аппаратом, кто может не применять ККТ

Ещё несколько лет назад кассовая техника использовалась только при приёме наличных денег. Но в 2017-2021 годах прошла глобальная реформа: закон № 54-ФЗ от 22.05.2003, регулирующий правила в сфере применения ККТ, был кардинально переработан. Появились аппараты нового типа, и стало гораздо больше ситуаций, когда эту технику нужно использовать. Плюс к этому было введено множество различных исключений, переходных периодов, отсрочек. В этой статье мы подробно расскажем о том, как обстоят дела в 2022 году: в каких случаях ИП нужно применять онлайн-кассы, а кто из предпринимателей от этого освобождён.

Когда нужно применять кассу

Каких-то особых изменений по применению онлайн-касс с 2022 года не введено. Однако реформа тянулась так долго, а условия обновлялись так часто, что разобраться в них до сих пор смогли не все. Поэтому напоминаем.

В первую очередь надо определить, какие операции в принципе подпадают под применение онлайн-кассы. В общем случае это расчёты:

С физическими лицами – вне зависимости от формы оплаты. Касса применяется при расчётах наличными средствами, картой, электронными деньгами и при оплате с банковского счёта.
С юридическими лицами и ИП – при расчётах наличными средствами и картой. Такие расчёты возможны в пределах установленного лимита – 100 000 рублей в рамках одного договора. Если сумма больше, необходимо перечислять деньги по безналу, и при этом применять кассовый аппарат не нужно.

Теперь о том, что считается расчётом в 2022 году. Раньше это был только приём денег за покупку. Но после реформы это понятие стало включать в себя приём или выдачу денежных средств наличными и в безналичном порядке. А именно, расчётом признаётся:

Оплата товаров, работ, услуг. Подразумевается не только получение денег от покупателя, но и их возврат (если покупатель сдал ранее купленный товар, отказался от услуги).
Приём ставок, в том числе интерактивных, выдача обменных знаков игорного заведения, а также выплата выигрыша.
Приём денег за продажу лотерейных билетов и выплата выигрыша по ним.
Предоплата и авансы, их зачёт и возврат.
Предоставление и погашение кредитов / займов на оплату товаров, работы услуг.
Операции ломбардов по кредитованию граждан и хранению их вещей.
Предоставление или получение иного встречного предоставления за товары, работы и услуги.

Получается, при работе с физическими лицами кассу нужно применять всегда. Но есть исключения, и их немало.

Кто не должен использовать кассы в 2022 году

Случаи, когда не нужно применять ККТ, можно разделить на несколько групп:

Льготы для определённой деятельности, которые предоставляются всем налогоплательщикам.
Освобождение от применения кассы в конкретных местностях из-за их особого географического положения.
Послабления, связанные с некоторыми специальными налоговыми режимами.

Какая деятельность в принципе освобождена от ККТ

Переходим к тому, кто может не применять кассы. Полный список таких направлений бизнеса можно найти в статье 2 закона 54-ФЗ. В частности, в пункте 2.1 перечислена деятельность, которая может вестись без касс предпринимателем на ПСН. Об этом более подробно расскажем чуть дальше. Пока же об общедоступных льготных направлениях.

Кроме того, в статье 2 есть немало того, что в принципе не применимо к ИП, например, страховая деятельность, расчёты органов власти, домов культуры, ТСЖ и многое другое. Поэтому выделим только направления бизнеса, которые доступны индивидуальным предпринимателям и разрешены без ККТ вне зависимости от налогового режима. Итак, вот они:

Продажа бумажных газет и журналов. Также в газетных киосках разрешено реализовать сопутствующие товары из утверждённого региональным органом власти ассортимента при условии, что минимум половину товарооборота составляет печатная периодика. Необходимо обеспечить раздельный учёт выручки.
Обеспечение питанием учеников и работников общеобразовательных организаций во время занятий.
Торговля на розничных рынках и аналогичных территориях (ярмарках, выставках). Однако освобождение от ККТ в этом случае действует только для тех, кто торгует продовольствием вне установленных в этих местах палаток, киосков, магазинов, павильонов, включая автофургоны и прочие приспособления с использованием транспорта. Также не нужна онлайн-касса тем, кто продаёт с открытых прилавков внутри крытых рынков непродовольственные товары, кроме включённых с специальный перечень (ищите его в распоряжении Правительства РФ от 14.04.2017 № 698-р). Входящие в перечень товары – ковры, одежда, кроме белья, химическая продукция, спорттовары, мебель и многое другое – нельзя продавать без ККТ.
Разносная торговля, кроме технически сложных, а маркируемых, товаров и продовольствия с определёнными условиями хранения. Преференция касается продажи с рук или со специальных приспособлений, в том числе в поезде и на борту самолёта.
Продажа в киосках мороженого, молока, воды и безалкогольных напитков.
Реализация продовольственных товаров из автоцистерн. Таким образом можно продавать квас, молоко, растительное масло, рыбу.
Сезонная продажа вразвал овощей и фруктов, включая арбузы и дыни.
Приём от населения сырья, подлежащего утилизации, включая стеклотару, кроме лома металлов и драгоценных камней.
Ремонт и окраска обуви.
Изготовление и ремонт мелких металлических предметов (ключей и прочего).
Присмотр и уход за престарелыми, детьми и больными.
Продажа изготовленных изделий народных промыслов.
Вспашка огородов и распил дров.
Услуги носильщиков на вокзалах и подобных местах.
Сдача индивидуальным предпринимателем в аренду собственных жилых помещений, в том числе совместно с машино-местами.
Реализация бахил в розницу.
Продажа товаров через механические торговые автоматы, работающие без электрического питания и принимающие только монеты.
Продажа индивидуальными предпринимателями с рук входных билетов и абонементов в государственные и муниципальные театры. Если билеты реализуются через интернет, то ККТ применять необходимо.

При продаже всего того, о чём сказано выше (кроме бахил и питьевой воды), кассу следует применять в случае, если расчёт проводится через автоматы для приёма платежей. Кроме того, она необходима при торговле подакцизными товарами.

Обратите внимание! Что касается торговли на рынках без ККТ, то вскоре её могут запретить. Государство хочет ужесточить контроль и сократить теневой оборот в этой сфере. Соответствующие поправки в закон прошли в Госдуме первое чтение. Льготы оставят только для некоторых плательщиков ЕСХН. Ранее планировалось, что изменения заработают с 2022 года с переходным периодом с февраля по апрель.

О применении касс в отдельных местностях

Закон позволяет ИП из отдалённых и труднодоступных мест работать без ККТ. Но есть условия:

Местность должна быть признана труднодоступной (отдалённой) и включена в специальный перечень, который на своём сайте публикует орган региональной власти.
Покупателю по его требованию нужно выдать заменяющей чек документ. Он должен содержать ряд реквизитов – каких именно, читайте в конце статьи (в разделе для ИП на ПСН).

Кроме того, есть местности, признанные отдалёнными от сетей связи, – их перечень также утверждается региональной властью. Не стоит путать два этих списка.

Во втором случае ИП, ведущие там деятельность, обязаны ставить кассовую технику. Однако применять её они могут в автономном режиме, то есть без подключения к интернету.

После окончания срока действия фискального накопителя (это сменный модуль ККТ) налоговая инспекция может запросить его данные.

О применении ккт предпринимателями на разных режимах

Теперь рассмотрим, как зависит обязанность предпринимателя применять кассовую технику от налогового режима.

Нужна ли касса ИП на ПСН

Наиболее значимые преференции в части применения касс предусмотрены для ИП на патентной системе. Во-первых, они могут работать без кассы при ведении деятельности, список которой выше, ведь он действует для всех.

Во-вторых, есть освобождённые от касс виды деятельности именно для ПСН. Полный их список приведён в пункте 2.1 статьи 2 закона 54-ФЗ.

Ниже мы перечислим многие из этих эти направлений, исключая малопопулярные, а также те, которые попали в первый перечень.

Итак, вот список деятельность без ККТ для ИП на ПСН:

ремонт, пошив (вязание) одежды, головных уборов, обуви;
стирка, химчистка;
услуги фотографа;
монтажные, электромонтажные, сантехнические и сварочные работы;
остекление балконов и лоджий;
услуги в сфере дошкольного и дополнительного образования;
сдача в аренду жилых и нежилых помещений, земельных участков;
уборка квартир;
прокат вещей;
проведение экскурсий;
звукозапись;
организация обрядов – свадеб, юбилеев, похорон;
приготовление блюд для торжеств;
производство хлеба и кондитерских изделий;
услуги в области сбора и переработки вторсырья;
обработка камня для памятников;
услуги по дизайну, в том числе ландшафтному;
разработка компьютерных программ, приложений, вебсайтов;
услуги переводчиков;
уход за домашними животными;
услуги в области сельского хозяйства – изготовление инвентаря, производство муки, животноводство, растениеводство, переработка овощей и фруктов.
гравировка;
ремонт мебели, спортивного оборудования, очков, ювелирных изделий, игрушек;
услуги платных туалетов;
детективные услуги (если есть лицензия).

Таким образом, определяясь, кому нужна ККТ на ПСН, нужно свериться с обоими списками. Если деятельность попадает хотя бы в один из них, вопрос по кассам можно закрывать.

В остальных случаях кассовый аппарат необходим. В частности, это касается торговли в магазинах, ветеринарных услуг, парикмахерских и салонов, заведений общепита, автомастерских, моек и прочих популярных направлений патентной деятельности.

При освобождении по кассам есть условие: ИП должен выдавать либо направлять своим покупателям взамен чека документ, который подтвердит факт расчёта. В нём должны быть следующие реквизиты:

наименование и номер;
дата, время и адрес расчёта;
фамилия, имя, отчество ИП, его ИНН;
налоговая система – ПСН;
признак расчёта (приход, возврат прихода, расход, возврат расхода);
название товара (услуги) / платежа / выплаты;
количество товара;
цена за единицу;
общая стоимость;
сумма расчёта;
форма оплаты (наличными / в безналичном порядке) с указанием суммы;
должность и фамилия того, кто провёл расчёт.

Нужна ли онлайн-касса для ИП на УСН и ОСН

Выбравшие упрощённый режим предприниматели подчиняются стандартному правилу – никаких специальных преференций для них в части применения ККТ нет. Чтобы решить для себя вопрос по кассам, нужно ответить на несколько вопросов:

Будет ли осуществляться расчёт только с организациями / другими ИП строго через расчётный счёт? Если да, то кассу можно не применять. Если нет, то необходимо ответить на следующие вопросы.
Находится ли ИП в местности, для которой введены преференции по кассам? Если да, то ККТ не применяется (или применяется в автономном режиме). Иначе следует перейти к вопросу 3.
Осуществляет ли ИП только те виды деятельности, которые освобождены от ККТ? Да – кассовый аппарат не нужен, нет – нужен однозначно.

Чтобы определить, кто может работать без ККТ на основном режиме, нужно ответить на те же вопросы.

ИП на ЕСХН: что с ККТ

Предприниматель-сельхозпроизводитель должен опираться на общие правила применения кассовой техники. То есть предложенные выше вопросы для него также подходят. Но есть пара моментов, на которые нужно обратить внимание.

Во-первых, нередко сельхозпроизводители базируются в отдаленных / труднодоступных местах. Если это так, то ККТ не применяется. Также вполне может быть, что местность, где трудится ИП на ЕСХН, считается отдаленной от сетей связи. Тогда кассу ставить надо, но применять её можно автономно.

Во-вторых, если ИП на ЕСХН реализует свою продукцию только на рынках, ярмарках и в подобных местах, но при этом вне павильонов, то ККТ он может не применять. Однако, как мы упоминали выше, в эту норму хотят внести изменения.

Плательщики ЕСХН смогут торговать в таком формате без кассовых аппаратов при условии, что свою продукцию они продают с торговых мест, общая площадь которых не превышает 15 кв.

метров (суммарно по всем местам, с учётом площади для хранения).

Оформление расчётов ИП на НПД

Режим НПД (налог на профессиональный доход) могут применять не только обычные самозанятые, но и ИП.

Кассовые аппараты плательщики НПД использовать не обязаны, но должны формировать чеки в приложении «Мой налог» и направлять их клиенту на электронный адрес.

Причём эта обязанность не зависит от того, кому реализуют такие предприниматели свои услуги либо товары собственного производства – физическим лицам или организациям / ИП.

Мы рассказали о применении ККТ предпринимателями и о том, что планируется в будущем. Тем, кто всё ещё имеет право работать без касс, нужно следить за изменениями законов, ведь новшества могут вступить в силу в любой момент.

Нужна ли онлайн-касса для автосервиса?

В России много небольших СТО, занимающихся ремонтом и обслуживанием автомобилей. Среди них есть и гаражные мастерские, и специализированные центры с дорогой техникой. Необходимость установки онлайн-кассы затронула как первых, так и вторых. Мы расскажем, какая онлайн-касса подходит для автосервиса и зачем вообще ее устанавливать.

Требованиям закона 54-ФЗ должна отвечать деятельность всех предпринимателей, оказывающих услуги населению. Если СТО занимается только обслуживанием, она должна была перейти на новую ККТ еще с 1 июля 2019 года. Если она еще и реализует некоторые товары (например, автомобильные запчасти), переход должен был осуществиться еще раньше.

Новые онлайн-кассы для автосервисов принципиально отличаются от старых устройств с электронной защищенной контрольной лентой. Они имеют встроенный фискальный накопитель и передают информацию о совершенной транзакции в налоговую через интернет.

Вначале информация переходит оператору фискальных данных, а оттуда — напрямую в ФНС. Налоговая получает данные в режиме реального времени, а предприниматель ведет учет в более комфортном для себя формате. В отчете отображены не только названия услуг, но и общее количество, сумма, текущий остаток.

На какие автосервисы распространяется закон 54-ФЗ?

Под действие закона подпадают абсолютно все автомастерские, которые осуществляют свою деятельность на легальной основе, — зарегистрировавшись в качестве ИП или организации. Крупные компании переходят на новую ККТ проще и быстрее, т.

к. большинство из них уже имели опыт работы с цифровыми системами отчетности. Маленьким мастерским приходится осваивать новую технику с нуля. Для них существуют сервисы, которые предлагают установку и регистрацию онлайн-кассы под ключ.

Обратите внимание! Оказание услуг без регистрации ИП влечет за собой административную ответственность и штраф в размере от 500 до 2000 рублей.

Если в ходе незарегистрированной деятельности субъект причинит крупный ущерб государству или клиенту, наступит уголовная ответственность.

Арест на срок до 6 месяцев, до 240 часов исправительных работ или штраф в размере 300 тыс. рублей (или штраф в размере всего дохода, полученного за 2 года работы).

Какие требования выдвигает законодательство к новой ККТ?

Вы можете изменить старую кассу так, чтобы она подходила под требования закона 54-ФЗ, но это часто обходится дороже покупки нового оборудования. Согласно закону, новая ККТ должна иметь:

Встроенные часы, отображающие местное время. Точное время совершения операции отображается в фискальном чеке.
Работающий фискальный накопитель. Это устройство, которое сохраняет информацию о продажах и передает данные ОФД. Может находиться вне корпуса онлайн-кассы (например, внутри фискального регистратора).
Модуль подключения к интернету. Wi-Fi, кабель или даже сим-карта. Выбор зависит от того, каким доступом к интернету вы располагаете в своем автосервисе. Если чек не будет отправлен в течение 30 дней, фискальный накопитель будет заблокирован.
Принтер чеков с поддержкой QR-кода. Может находиться в корпусе кассы или внутри фискального регистратора. Исключение составляют только кассы для интернет-магазинов, которые формируют чек и отправляют его в электронном виде.

На корпусе онлайн-кассы должен указываться заводской номер устройства, а программное обеспечение должно поддерживать печать чеков нового формата. Да, количество реквизитов на фискальном документе ощутимо выросло в сравнении с прошлой версией.

Что делать, если в автосервисе нет электричества или интернета?

Если вы оказываете простые «гаражные» услуги и не имеете никакой возможности провести электричество, нужно купить автономную онлайн-кассу. Это мобильное устройство, которое может долгое время работать без подключения к сети. Придется ставить технику на зарядку дома, а потом просто привозить с собой.

Обратите внимание! Автономные онлайн-кассы могут работать без подзарядки целую смену. В каталогах мобильных онлайн-касс есть даже модели, работающие на батарейках.

Если в автосервисе или шиномонтаже отсутствует интернет, нужно остановиться на модели со слотом для сим-карты. Они могут отправлять фискальные документы ОФД посредством мобильного интернета.

Хуже ситуация обстоит с СТО, у которых проблемы с мобильной сетью. Если это относится к вам, нужно проверить, признан ли ваш регион отдаленным и труднодоступным.

Если признан, можно оказывать услуги без онлайн-кассы, выдавая вместо чеков бланки строгой отчетности.

Какие возможности открывает онлайн-касса для автосервиса?

Цифровизация приходов и расходов дает возможность просматривать данные о продажах в «Личном кабинете». Не нужно лично выезжать в мастерскую и просматривать кассовую книгу.

Более того, не нужно даже заполнять кассовую книгу. Современные онлайн-кассы имеют набор аналитических и маркетинговых инструментов, позволяющих автоматизировать все отчетные процедуры автомобильной мастерской.

Преимущества онлайн-касс для шиномонтажа и автосервиса:

Все процессы клиентского обслуживания автоматизированы. Нет проблем с возвратом запчастей, гарантийным обслуживанием, скидкой по промокоду и т. д. Все сценарии обслуживания уже предусмотрены в программном обеспечении.
Для контроля за сотрудниками не нужны камеры. Информация об оплатах поступает на удаленной основе, а реквизиты чека фиксируют время выдачи. Сотруднику сложнее оказать услугу «мимо кассы», совершив подмену фискального документа.
Вести бухгалтерскую отчетность стало проще. Не нужно заполнять кассовую книгу и переносить выездные проверки со стороны ФНС. Данные переносятся в учетную систему за пару кликов, а ПО некоторых онлайн-касс изначально может синхронизировать устройство с учетной системой 1С.
Клиенты испытывают больше доверия к бизнесу. В чеке отображается вся необходимая информация о компании и услуге, данные с него дублируются в базу предприятия. Клиенту не нужно сохранять чек, чтобы воспользоваться гарантийным обслуживанием или заменить сломанную запчасть.
Реализовывать маркетинговые кампании проще. Бонусные программы, программы лояльности, «два по цене одного» — все это можно легко отобразить в чеке и в отчете, используя кассовое программное обеспечение.
Отображение контактной информации в чеке. Клиент может снова обратиться в компанию, воспользовавшись реквизитами фискального документа. Еще проще это сделать в том случае, если потребитель услуги получил копию фискального документа на свой e-mail.

Как видите, преимущества от внедрения онлайн-касс получают не только налоговые службы. Руководитель СТО упрощает ведение бухгалтерской отчетности, усиливает контроль над сотрудниками и открывает безграничные возможности для автоматизации бизнеса.

Обратите внимание! Если автосервис установил и зарегистрировал кассу в 2019 году, он имеет право получить налоговый вычет в сумме до 18 000 рублей на каждую ККТ. Таким образом, индивидуальные предприниматели могут воспользоваться всеми преимуществами цифровизации без существенных финансовых затрат.

Оставьте свой телефон и наш лучший специалист свяжется с вами в ближайшее время!

Чтобы снизить нагрузку на участников рынка, государство решило вводить онлайн-кассы постепенно. Крайний срок перехода на онлайн-кассы для шиномонтажа и автосервисов уже подошел. Они должны были установить ККТ нового образца с 1 июля 2019 года. Тогда же крайний срок подошел для бизнеса с наемными работниками, который оказывает услуги населению.

Обратите внимание! Этот срок не относится к автосервисам, которые также реализуют запчасти (или другие товары). Они должны были перейти на онлайн-кассы еще в 2017 году. Исключение составлял бизнес на отдельных системах налогообложения.

Особенности ККТ для автосервисов: какую кассу выбрать?

При покупке онлайн-кассы для автосервиса нужно обратить внимание на наличие дополнительных устройств (например, терминала для оплаты картой), способ подключения к интернету, наличие денежного ящика и фискального накопителя в комплекте. Вот несколько примеров онлайн-касс, которые хорошо подходят для СТО, моек и небольших мастерских по ремонту автомобилей:

Название Цена Описание

Пионер 114Ф	4250 руб. (без ФН) 11 250 руб. (ФН на 15 мес.)14 250 руб. (ФН на 36 мес.)	Простая и бюджетная онлайн-касса для автосервисов с небольшим потоком клиентов. Может работать от сети или от батареек. Не имеет аккумулятора. Останавливайтесь на этой модели, если ищете самое экономное решение
Эвотор 7.2	15 700 руб. (без ФН) 21900 руб. (ФН на 15 мес.)25 000 руб. (ФН на 36 мес.)	Смарт-терминал с приятным дизайном. Подходит для небольших автосервисов с хорошим бюджетом. Печатает чеки со скоростью 50 миллиметров в секунду, есть возможность подключения денежного ящика и еще 6 портов для дополнительных устройств
К1-Ф	11 500 руб. (без ФН) 17 900 руб. (ФН на 15 мес.)20 900 руб. (ФН на 36 мес.)	Фискальный регистратор для создания модульной онлайн-кассы. Подключается через Wi-Fi, Bluetooth и USB. Скорость печати чека составляет 75 миллиметров в секунду, время автономной работы — 24 часа. Не требует большого кол-ва электроэнергии
АТОЛ 92Ф	9600 руб. (без ФН) 15 850 руб. (ФН на 15 мес.)18 950 руб. (ФН на 36 мес.)	Это оборудование может работать при температуре от -10 до +45 градусов. Отлично подойдет для неотапливаемых автосервисов. Подключается к Wi-Fi, имеет USB-разъемы для терминала и сканера штрихкодов. Имеет модуль Bluetooth и возможность подключения через Ethernet
SKY-PRINT 54-F	19 500 руб. (без ФН) 26 000 руб. (ФН на 15 мес.)29 000 руб. (ФН на 36 мес.)	Фискальный регистратор для автосервисов с очень высокой посещаемостью. Подключается к любым POS-устройствам. Принтер может печатать со скоростью 300 миллиметров в секунду, имеет поддержку печати QR, может подключаться через Wi-Fi и Bluetooth. Можно самостоятельно настраивать отображаемую в чеке информацию

Обратите внимание! Фискальный накопитель со сроком действия 36 месяцев должны приобретать организации и ИП, которые применяют специальные налоговые режимы. К ним относятся УСН, ЕНВД, ЕСХН и ПСН.

Подведем итоги

Главное отличие онлайн-касс от ККТ старого образца заключается в наличии фискального накопителя. Это устройство, которое в режиме реального времени передает информацию о транзакции в налоговую через ОФД.

Переходить на онлайн-кассы должны как крупные автосервисы, так и небольшие мастерские гаражного типа. С 2019 года закон 54-ФЗ обязателен к исполнению для всех предпринимателей, независимо от вида бизнеса и системы налогообложения.

Это означает, что онлайн-кассы для автосервиса на ЕНВД также обязательны.

Несмотря на принудительность процедуры, автосервис получит массу преимуществ от внедрения онлайн-касс. Ведение бухгалтерского учета упрощается, доверие со стороны клиентов растет, сотрудники становятся более дисциплинированными. Бизнес-процессы поддаются удаленному контролю со стороны руководителя.

При желании сэкономить на покупке онлайн-кассы автосервис может взять модель Пионер 114Ф. Крупным СТО подойдут модульные кассовые аппараты на базе фискального регистратора SKY-PRINT 54-F. Если на вашей СТО бывают проблемы с электричеством, лучше остановиться на модели с большим временем автономной работы. При проблемах с интернетом выбирайте устройство со слотом для вставки сим-карты.

Онлайн-касса в мастерской по ремонту обуви без наемных работников — Юридическая консультация

Вопросы применения контрольно-кассовой аппаратуры регулируются Федеральным закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее — Закон о ККТ). Согласно ст. 1.1 и п. 1 ст. 1.

2 данного закона все организации и ИП, осуществляющие расчеты за реализуемые товары, работы, услуги, с использованием наличных или безналичных платежей, обязаны применять ККМ (контрольно-кассовые машины).

Причем безналичными расчетами, требующими применения ККТ (контрольно-кассовой техники), являются:

— расчеты с помощью электронных средств платежа (банковская карта, онлайн-банк, электронный кошелек);

— прочие безналичные расчеты (по квитанциям, платежным поручениям, через кассу банка). Такие расчеты требуют применения ККТ не во всех случаях. Во-первых, при безналичной оплате ККТ не нужно применять, если плательщик — организация или ИП (п. 9 ст. 2 Закона о ККТ).

Кроме этого, от применения ККТ при безнале освобождены (в рамках своей сферы деятельности) ТСЖ, садовые и огороднические товарищества, потребительские кооперативы, образовательные организации, организации физкультуры и спорта, культурные, досуговые центры.

При наличных расчетах и платежах по карте освобождение от ККТ на них не действует.

При этом нет никаких оснований считать, что упрощенная система налогообложения дает какие-либо преимущества в кассовых вопросах. ИП и организации на УСН так же, как и те, кто работает на ОСН, должны оформлять все расчеты с помощью чеков. И в настоящее время это далеко не только расчеты за продажу товара, работ, услуг, но и в том числе:

— получение предоплаты, аванса, а также их возврат покупателю или зачет в счет оплаты покупки;
— выплата денег покупателю при возврате им товара;
— предоставление и погашение займа для оплаты товаров, работ, услуг;
— предоставление или получение иного встречного предоставления за товары, работы, услуги.

Не требуют применения ККТ расчеты по договорам займа, предоставленного для целей, не связанных с оплатой товаров (работ, услуг), а также реализация товаров (работ, услуг) через агента. Если расчеты с покупателями производит агент, он и должен применять ККТ (а не продавец).

В то же время тот факт, что упрощенный спецрежим сам по себе поблажек при работе с ККТ не дает, не лишает упрощенцев пользоваться общими видами освобождения, которые Закон о ККТ предоставляет всем продавцам независимо от выбора системы налогообложения. Расскажем о них подробнее.

Прежде всего, работать на УСН без ККТ могут те лица, кому Законом о ККТ предоставлена отсрочка. С начала введения онлайн-касс в оборот такая отсрочка предоставлялась разным лицам, а сроки ее несколько раз менялись.

В настоящее время отсрочку до 1 июля 2021 г.

имеют только ИП (на любом налоговом режиме, включая упрощенку), занятые оказанием услуг, выполнением работ или продажей товаров собственного производства, не имеющие наемных работников.

Вторым основанием не применять ККТ при УСН (и не только) является осуществление продавцом деятельности в труднодоступной местности, при условии что эта местность указана в перечне труднодоступных населенных пунктов, утвержденном субъектом РФ.

Но не следует забывать, что право на неприменение ККТ в труднодоступной местности возникает еще и при условии, что покупателю выдан документ, подтверждающий произведенные расчеты. Такой документ должен содержать порядковый номер и реквизиты, предусмотренные в ст.

4.7 Закона о ККТ.

Третья категория продавцов, имеющих право работать без ККТ, это те, кто осуществляет виды деятельности, перечисленные в п. 2 ст. 2 Закона о ККТ, а именно:

— продажу газет, журналов, а также сопутствующих товаров через газетные киоски;
— продажу ценных бумаг;
— обеспечение питания обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий;

— торговлю на ярмарках, рынках и выставках (это исключение не касается тех, чье торговое место имеет необходимое для показа и сохранности товара оборудование, т.е.

те, кто торгует со стола, имеют право не выдавать чеки, а те, кто торгует в киоске или палатке, иметь ККМ обязаны, однако, если вы продаете в киоске квас (или другие безалкогольные напитки) на розлив либо мороженое, то также можете не иметь ККМ);

— разносную торговлю продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи, товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации) с рук, из ручных тележек, корзин и иных специальных приспособлений для демонстрации, удобства переноски и продажи товаров, в том числе в пассажирских вагонах поездов и на борту воздушных судов;
— торговлю в киосках мороженым, а также торговлю в розлив безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой;
— торговлю из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
— прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
— ремонт и окраску обуви;
— изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
— присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
— реализацию изготовителем изделий народных художественных промыслов;
— вспашку огородов и распиловку дров;
-услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
— сдачу индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, а также жилых помещений совместно с машино-местами, расположенными в многоквартирных домах, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности;
— розничную продажу бахил.
Также упрощенец может обойтись без применения ККМ при следующих видах деятельности:

— услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний, а также реализации предметов религиозного культа (п. 6 ст. 2 Закона о ККТ);

— деятельности расположенных в сельских населенных пунктах аптечных организаций и обособленных подразделений медицинских организаций при соблюдении ряда условий (см. п. 5 ст. 2 Закона о ККТ);

— предоставлении за плату права пользования парковками или парковочными местами (также при соблюдении ряда условий — п. 10 ст. 2 Закона о ККТ);

— оказании населению платных услуг, связанных с библиотечным делом, в помещениях государственных и муниципальных библиотек, а также библиотек Российской академии наук, других академий, научно-исследовательских институтов, образовательных организаций (п. 12 ст. 2 Закона о ККТ);

— деятельности кредитных организаций (п. 1 ст. 2 Закона о ККТ).

Если упрощенец не подпадает ни под одну категорию лиц, освобожденных от применения ККМ, на него, согласно п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ, может быть наложен штраф. Минимальная сумма штрафа за неприменение ККМ для должностных лиц и ИП составляет 10 тыс. руб., для юридических лиц – 30 тыс. руб.

А для повторного нарушения при существенности сумм (более 1 млн руб.

, в том числе в совокупности), по которым не выдан чек, введена дополнительная ответственность для руководителя юрлица (дисквалификация на срок до двух лет) и самой организации или ИП (приостановление деятельности на срок до 90 дней).

Примечательно, что проверка наличия ККМ в организации не требует присутствия руководителя. Штрафы налагаются также на тех, кто применяет технику, которая не соответствует требованиям законодательства, неправильно зарегистрирована или не зарегистрирована вообще, неправильно применяется.

Оборот наличных, а в некоторых случаях и безналичных денег взят под реальный непосредственный контроль ФНС. Плательщики УСН в этом процессе не являются исключением из общей массы продавцов — они обязаны использовать онлайн-кассы в общем для всех порядке, но могут также рассчитывать и на некоторые виды освобождений.

Подводя итог, можно определить, что тем, кто занимается ремонтом обуви и находится на упрощенной системе налогообложения (УСН) без наемных работников, но только если вы оказываете услуги в труднодоступной местности, которая указана в перечне населенных пунктов, утвержденной тем субъектом РФ, где осуществляетсяя такая деятельность, нужно перейти на применение онлайн-кассы до 1 июля 2021 г. В остальных случаях вы должны уже перейти на применение онлайн-кассы.